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——在狗万客户端第十八届人大常委会第十二次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会作关于狗万客户端2022年财政决算草案情况的报告，请予审议。

一、2022年财政收支决算情况

2022年是新一届区人民政府的开局之年。一年来，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，全面学习贯彻党的二十大及二十届一中、二中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对狗万客户端工作“三个着力”重要要求和一系列重要指示批示精神，严格执行区第十八届人民代表大会第一次会议批准的预算，高效统筹疫情防控和经济社会发展，不断优化财政支出结构，强化民生投入保障；积极深化财政管理改革，推动预算绩效管理提质增效，有效防范化解债务风险，圆满完成各项财政重点工作，全区决算情况总体良好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

（一）2022年一般公共预算收支决算情况

全区一般公共预算收入67.15亿元，可比口径增长1.3%，其中：税收收入45.32亿元、非税收入21.83亿元。加上上级税收返还收入8.36亿元、转移支付收入16.43亿元、上年结转6.19亿元、动用预算稳定调节基金4.49亿元、调入资金21.45亿元（含从基金预算调入11.66 亿元、从国资预算调入0.2亿元、从其他资金调入9.59亿元）、债券转贷收入0.98亿元，一般公共预算总财力为125.05亿元。减去上解市级支出6.22 亿元，一般公共预算可支配财力为118.83亿元。全区一般公共预算支出为104.51亿元，安排预算稳定调节基金2.33亿元，一般公共预算结余为11.99亿元，全部为项目结转资金。

1.区本级一般公共预算收支决算情况

2022年区本级一般公共预算收入55.09亿元，加上上级税收返还收入8.36亿元、转移支付收入16.43亿元，街镇上解收入4.09亿元，上年结余6.02亿元，调入资金19.19亿元，动用预算稳定调节基金1.48亿元，债券转贷收入0.98亿元，区本级一般公共预算总财力为111.64亿元。减去上解市级支出6.22亿元、对街镇转移支付支出20.72亿元，区本级一般公共预算可支配财力为84.7亿元。区本级一般公共预算支出为74.93亿元，区本级一般公共预算结余为9.77亿元，全部为项目结转资金。

2022年区本级一般公共预算支出74.93亿元，主要包括：

（1）一般公共服务支出8.81亿元

（2）国防支出0.02亿元

（3）公共安全支出7.45亿元

（4）教育支出11.67亿元

（5）科学技术支出0.94亿元

（6）文化旅游体育与传媒支出1.15亿元

（7）社会保障和就业支出9.01亿元

（8）卫生健康支出7.79亿元

（9）节能环保支出0.87亿元

（10）城乡社区支出18.37亿元

（11）农林水支出3.09亿元

（12）交通运输支出2.74亿元

（13）资源勘探工业信息等支出0.26亿元

（14）商业服务业等支出0.55亿元

（15）自然资源海洋气象等支出0.48亿元

（16）住房保障支出0.72亿元

（17）粮油物资储备支出0.12亿元

（18）灾害防治及应急管理支出0.84亿元

（19）债务付息支出0.05亿元

2.2022年预备费使用情况

全区年初预算安排预备费2.1亿元。其中区本级安排预备费2亿元，实际动用2亿元用于安排疫情防控支出，年末无结余。

3.2022年财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

全区2022年财政拨款安排的“三公”经费支出1135.6万元，较2021年减少151.51万元，下降11.77%。主要是各街镇、各部门继续全面落实严把支出关口真过紧日子要求，从严控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费为零、公务用车购置及运行维护费1134.61万元；公务接待费0.99万元。

（二）2022年政府性基金预算收支决算情况

全区政府性基金预算收入19.67亿元，同比下降51.4%，加上上级转移支付16.84亿元和上年结余31.54亿元，新增专项债券转贷收入44.3亿元，调入资金4.92亿元，政府性基金预算总财力为117.3亿元。减去债务还本支出16亿元、调出资金11.66亿元，政府性基金可支配财力为89.64亿元。政府性基金支出57.17亿元，政府性基金结余为32.47亿元，全部为项目结转资金。

全区政府性基金预算支出57.17亿元，主要包括：

（1）社会保障和就业支出0.05亿元

（2）城乡社区支出33.45亿元

（3）其他支出18.64亿元

（4）债务付息支出5亿元

（5）债务发行费用支出0.03亿元

（三）2022年国有资本经营预算收支决算情况

2022年，全区国有资本经营预算收入0.2亿元，加上上级转移支付0.01亿元和上年结余0.02亿元，国有资本经营预算总财力为0.23亿元。向一般公共预算调出资金0.2亿元，国有资本经营预算可支配财力0.03亿元。全年国有资本经营预算支出0.01亿元，国有资本经营预算结余为0.02亿元，全部为项目结转资金。

（四）2022年转移支付决算情况

1.狗万客户端市对我区转移支付情况

一般公共预算方面，2022年市对我区转移支付24.79亿元，其中：市级返还性收入8.36亿元、一般性转移支付收入15.03亿元、专项转移支付收入1.4亿元；我区上解市级支出6.22亿元，其中：体制上解支出3.2亿元，专项上解支出3.02亿元。

政府性基金预算方面，2022年市对我区转移支付16.84亿元，主要是市级收益地块土地整理成本返还；我区无上解市级支出。

国有资本经营预算方面，2022年市对我区转移支付0.01亿元；我区无上解市级支出。

2.区对街镇转移支付情况

一般公共预算方面，2022年区对街镇转移支付20.72亿元，其中：返还性收入2.96亿元、一般性转移支付12.29亿元、专项转移支付5.47亿元；街镇上解区级支出4.09亿元，其中：体制上解支出3.52亿元，专项上解支出0.57亿元。

政府性基金预算方面，2022年区对街镇转移支付29.06亿元，全部为专项补助收入。

（五）2022年政府债务情况

1.2022年政府债务限额和余额情况

市财政局核定我区2022年地方政府债务限额199.64亿元，其中：一般债务限额23.25亿元、专项债务限额176.39亿元。2022年初全区实有政府债务余额157.93亿元，2022年共发行政府债券45.28亿元，偿还到期债券本金16亿元；2022年末全区实有政府债务余额187.21亿元，全部为地方政府债券，其中，一般债券22.65亿元，专项债券164.56亿元。政府债务余额控制在市政府批准的政府债务限额内，风险总体可控。

2.2022年地方政府债券发行情况

2022年市财政局分两批共下达我区新增债务限额40.79亿元，其中一般债务0.98亿元，专项债务39.81亿元。2022年市财政局共代我区发行地方政府债券45.28亿元，包括新增债券30.81亿元（其中一般债券0.98亿元、专项债券29.83亿元），再融资债券14.47亿元。具体为：一般债券0.98亿元，用于狗万客户端市第九十五中学（含国际部）工程项目和狗万客户端南站科技商务区九年一贯制学校项目；专项债券29.83亿元，主要用于南站科技商务区规划科技中心项目、杨柳青示范小城镇农民安置用房建设项目、西青开发区基础设施配套项目等21个项目；再融资专项债券14.47亿元，用于偿还王稳庄示范小城镇建设到期置换债券11亿元，偿还元宝岛地块土地整理储备专项债券3.47亿元。

3.政府债务预算调整情况

按照2022年我区新增政府专项债券和再融资债券实际发行情况，对政府性基金调整预算债务转贷收入进行调整，由60.81亿元调整为44.3亿元，具体为新增专项债券转贷收入29.83亿元，再融资专项债券转贷收入14.47亿元。对于市财政局已下达我区但尚未发行的新增专项债券限额9.98亿元，待2023年债券发行时再纳入预算。

4.政府债券还本付息情况

2022年共到期政府债券本金16亿元，其中通过再融资债券偿还14.47亿元，通过自有资金偿还1.53亿元；共支付到期政府债券利息5.66亿元，其中一般债券利息0.66亿元，专项债券利息5亿元。

二、财政预算执行特点和财政主要工作

（一）财政收入保持增长态势

面对严峻的收入形势，全区坚决贯彻扎实稳住经济的工作要求，持续关注留抵退税减税降费政策效应对财政收入的影响，不断强化收入运行调度。加强对重点税源及一次性税源的监控排查，充分挖掘税收增收潜力；强化非税收入收缴管理，深入推进存量资金资产清理盘活工作，确保各项收入依法征收、应收尽收。2022年狗万客户端累计完成一般公共预算收入67.15亿元，可比口径增长1.3%。一般公共预算收入总量继续排名全市第三，圆满完成全年财政收入目标任务。

（二）“三保”支出得到充分保障

坚持将兜牢“三保”底线作为财政工作的硬任务，在财政收支矛盾十分突出的情况下，始终将“三保”支出作为预算安排和支出保障的重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实采取措施确保教师等重点群体工资、养老金等按时发放，“三保”支出保障责任落实较好。同时，进一步强化财政运行监测，利用财政部地方财政运行监测系统对我区“三保”预算安排和执行情况、地方政府债务还本付息、暂付款、国库库款等开展联动监测和动态预警，切实防范财政运行风险。

（三）加大助企纾困力度

积极采取有力措施全力确保稳经济一揽子政策措施落到实处，充分发挥积极财政政策助力经济实现高质量发展。全年向区内各类市场主体累计退还增值税留抵税额18亿元，其中区级直接负担资金2.7亿元；积极落实国有房屋租金减免工作要求，对承租区级行政事业单位及所属企业房屋的服务业小微企业和个体工商户，共计减免房租0.83亿元。

（四）重点项目保障力度持续加强

认真落实区委、区政府决策部署，努力织密兜牢民生保障网。社会保障体系更加完善，积极落实各项扶残助困政策，及时足额发放农民养老补贴、就业补助、困难群众救助补助、残疾人生活补贴等各项资金，进一步做好城乡居民基本医疗保险、养老保险以及大病扶贫补助资金保障；医疗卫生机制更加完备，高效保障常态化疫情防控的各项经费，有序推进基本公共卫生服务建设，持续推动计划生育奖扶、特扶政策实施；优先保障教育支出，落实城乡义务教育补助、普惠性民办幼儿园生均补贴、学生资助补助等政策资金，稳步推进校车服务项目，加大基础设施设备购置的资金投入，积极支持推动中北镇新望道小学、张家窝镇第一小学等学校建设工程；积极推动大气污染防治、水污染防治、土壤污染防治工作，高质量推进东西部协作和支援合作，不断加快我区设施农业建设进程，继续实施耕地地力保护、农机购置、农业保险保费等强农惠农政策，全面推动乡村振兴工作。

（五）财政改革稳步推进

一是高标准完成新一轮区与街镇财政体制改革，进一步理顺区与街镇财政分配关系，兜牢基层“三保”支出底线，充分调动街镇发展积极性，推动全区各项经济社会事业高质量发展。二是全面落实预算管理一体化改革要求，主动适应新的业务规范和技术标准，预算管理的规范化程度和信息化水平稳步提高。三是深入推进预决算公开，坚持公开是常态、不公开是例外，预算透明度进一步提高。四是推进绩效管理与预算管理有机融合，对区级部门的预算绩效管理情况开展集中审核，建立健全分部门整体和项目绩效指标体系，探索开展镇街财政运行综合绩效评价，推动预算绩效管理提质增效。

（六）政府债务风险防控持续强化

切实做好专项债券发行使用工作，落实市财政局常态化发行机制，根据项目单位债券资金需求，做好专项债券发行工作，做到债券资金即发即用；同时，严格落实专项债券资金专户管理，做好专项债券资金调度申请，积极支持基础设施建设、乡村振兴等项目建设。多渠道筹集资金化解存量债务，积极通过加大土地出让、盘活存量资金资产、与金融机构协商债务缓释、借新还旧等方式落实偿债资金，化解存量债务，全年债务本息全部按期偿还，未出现逾期情况。债务风险监测机制不断完善，对全区债务数据实施动态管理，定期统计分析全区债务总量及变动情况，实行专项债券穿透式监测管理，确保全区债务风险可防可控。

（七）自觉接受人大和审计监督

深入贯彻落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》《狗万客户端市预算审查监督条例》等文件精神和区人大有关要求，进一步改进预决算编制，积极接受人大审查监督。认真落实区人大及其常委会有关决议，对区人大财经委提出的审查意见逐项研究、积极改进，及时报告落实工作安排和进展情况。积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见，及时回应关切，做好解释说明工作，使财政工作更加符合民心民意。坚持解决具体问题与建立长效机制同步推进，严肃整改审计查出的突出问题，压实责任、强化监督，不断完善收支预算和政策体系。

主任、各位副主任、各位委员，2022年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我们圆满地完成了财政改革、预算管理等各项工作任务，为全区经济社会发展再上新台阶提供了强有力的支撑。2023年，我们一定按照区委、区政府的决策部署和区十八届人大三次会议确定的预算任务，改革创新，迎难而上，进一步优化支出结构，加强民生领域和重点项目保障；继续深化财政改革，积极推进建立现代财政制度；加强债务管理，有效防范化解债务风险，积极为西青高质量发展继续贡献财政力量。

名词解释

1. 一般公共预算收支决算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面收支预算的最终执行结果。

2. 转移支付：指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。

3. 一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，下级政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

4. 专项转移支付：指上级政府对承担委托事务的下级政府，给予具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予具有指定用途的奖励或补助。

5. 税收返还：指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革以及2016年营改增改革后，对原属于地方的收入划为中央收入部分，给予地方的补偿。包括增值税、消费税返还，所得税基数返还，以及成品油税费改革税收返还。

6. 调入（调出）资金：指不同性质资金之间的调入（调出）收入。

7. 预算稳定调节基金：指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，一般公共预算设置的储备性资金。

8. 预备费：指一般公共预算按照一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

9. “三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费用、公务招待费、公务用车购置和运行维护费。

10. 政府性基金预算收支决算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集资金，专项用于特定公共事业发展收支预算的最终执行结果。

11. 国有资本经营预算收支决算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算的最终执行结果。

12. “三保”支出：指保基本民生、保工资、保运转等方面支出。

关于狗万客户端2022年财政决算草案报告的说明

一、结构说明

2022年财政决算草案报告共分为两大部分。第一部分是2022年财政收支决算情况，包括一般公共预算收支决算情况、政府性基金预算收支决算情况、国有资本经营预算收支决算情况、转移支付决算情况、政府债务情况等5项内容。第二部分是财政预算执行特点和财政主要工作，包括财政收入保持增长态势、“三保”支出得到充分保障、加大助企纾困力度、重点项目保障力度持续加强、财政改革稳步推进、政府债务风险防控持续强化、自觉接受人大和审计监督等7项主要工作。

二、数据说明

由于决算报告中涉及数据和统计口径较多，计算过程中受四舍五入的影响，个别数据会出现细微的偏差。为保证决算数据的严肃性和准确性，报告中各项数据，尤其是汇总数据，均为实际数据保留两位小数后的结果，并非数据保留两位小数后再计算的结果。决算明细数据以决算草案中的报表为准。