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关于狗万客户端2023年财政决算草案情况的报告

——在狗万客户端第十八届人大常委会第十九次会议上

区财政局局长? 石国胜

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会作关于狗万客户端2023年财政决算草案情况的报告，请予审议。

一、2023年财政收支决算情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，也是全力推进全市高质量发展“十项行动”的开局之年。一年来，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全区上下在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大、二十届二中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对狗万客户端工作“三个着力”重要要求和一系列重要指示批示精神，坚决落实区委决策部署，在区人大及其常委会的监督支持下，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，持续坚持真过紧日子，不断优化财政支出结构，积极深化财政管理改革，推动财政资金聚力增效，强化民生投入保障，推进预算绩效管理与预算管理深度融合，切实有效防范化解债务风险，我区经济形势回升向好，高质量发展扎实推进，圆满完成各项财政重点工作，全区决算情况总体良好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

（一）2023年一般公共预算收支决算情况

2023年，一般公共预算收入完成70.49亿元，同比增长5%，其中：税收收入54.04亿元、非税收入16.45亿元。加上上级税收返还收入8.36亿元、转移支付收入17.34亿元、上年结转11.99亿元、动用预算稳定调节基金3.2亿元、调入资金20.04亿元（含从基金预算调入2.99亿元、从国资预算调入0.2亿元、从其他资金调入16.85亿元）、债券转贷收入31.47亿元，一般公共预算总财力为162.89亿元。减去上解市级支出4.45亿元、债务还本支出10亿元，一般公共预算可支配财力为148.44亿元。一般公共预算支出为144.59亿元，安排预算稳定调节基金1.43亿元，一般公共预算结余为2.42亿元，全部为项目结转资金。

1.2023年一般公共预算支出144.59亿元，主要包括：

（1）一般公共服务支出16.24亿元

（2）国防支出0.02亿元

（3）公共安全支出8.1亿元

（4）教育支出19.59亿元

（5）科学技术支出1.31亿元

（6）文化旅游体育与传媒支出1.22亿元

（7）社会保障和就业支出13.96亿元

（8）卫生健康支出10.82亿元

（9）节能环保支出1.51亿元

（10）城乡社区支出54.07亿元

（11）农林水支出8.86亿元

（12）交通运输支出2.6亿元

（13）资源勘探工业信息等支出1.59亿元

（14）商业服务业等支出1.13亿元

（15）自然资源海洋气象等支出0.51亿元

（16）住房保障支出0.72亿元

（17）粮油物资储备支出0.13亿元

（18）灾害防治及应急管理支出1.49亿元

（19）债务付息支出0.69亿元

（20）债务发行费用支出0.03亿元

2.预备费动用情况。2023年预算安排预备费2亿元，实际动用0.09亿元，主要用于当年我区“23·7”海河流域性特大洪水造成的财产损失鉴定和补偿等，具体包括：狗万客户端东淀蓄滞洪区工农业房屋设施安全鉴定、居民家庭资产评估、整体安置水高庄村蓄滞洪区村民住房补助等。预备费余额1.91亿元年末收回用于平衡年度预算。

3.2023年财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。2023年财政拨款安排的“三公”经费支出1089.05万元，较2022年减少46.55万元，下降4.1%。主要是各街镇、各部门继续全面落实严把支出关口真过紧日子要求，从严控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费为26.88万元、公务用车购置及运行维护费1061.02万元；公务接待费1.15万元。

（二）2023年政府性基金预算收支决算情况

2023年，政府性基金预算收入完成28.55亿元，同比增长45%，加上上级转移支付收入7.38亿元、上年结余32.47亿元、新增专项债券转贷收入56.61亿元、调入资金3.47亿元，政府性基金预算总财力为128.48亿元。减去债务还本支出30.51亿元、调出资金2.99亿元，政府性基金可支配财力为94.98亿元。政府性基金支出78.02亿元，政府性基金结余为16.96亿元，全部为项目结转资金。

2023年政府性基金预算支出78.02亿元，主要包括：

（1）社会保障和就业支出0.05亿元

（2）城乡社区支出41.69亿元

（3）其他支出30.79亿元

（4）债务付息支出5.45亿元

（5）债务发行费用支出0.04亿元

（三）2023年国有资本经营预算收支决算情况

2023年，国有资本经营预算收入0.2亿元，加上上级转移支付收入0.01亿元和上年结余0.02亿元，国有资本经营预算总财力为0.23亿元。向一般公共预算调出资金0.2亿元后，国有资本经营预算可支配财力0.03亿元。国有资本经营预算支出0.01亿元，国有资本经营预算结余为0.02亿元，全部为项目结转资金。

（四）2023年转移支付决算情况

1.狗万客户端市对我区转移支付情况

一般公共预算方面，2023年市对我区转移支付25.70亿元，其中：市级返还性收入8.36亿元、一般性转移支付收入16.04亿元、专项转移支付收入1.3亿元；我区上解市级支出4.45亿元，其中：体制上解支出3.2亿元，专项上解支出1.25亿元。

政府性基金预算方面，2023年市对我区转移支付7.39亿元，主要是市级收益地块土地整理成本返还；我区无上解市级支出。

国有资本经营预算方面，2023年市对我区转移支付0.01亿元；我区无上解市级支出。

2.区对街镇转移支付情况

一般公共预算方面，2023年区对街镇转移支付39.61亿元，其中：一般性转移支付13.44亿元、专项转移支付26.17亿元；街镇上解区级支出6.55亿元，全部为专项上解。

政府性基金预算方面，2023年区对街镇转移支付20.76亿元，全部为专项补助收入；街镇无上解区级支出。

国有资本经营预算方面，2023年区对街镇转移支付149万元，全部为专项补助收入；街镇无上解区级支出。

（五）增发2023年国债资金分配使用情况

2023年，我区收到中央增发国债资金1.38亿元，已全部分配下达至相关部门和街镇，该资金专项用于灾后恢复重建和提升防灾减灾救灾能力。主要包括：辛口镇东淀蓄滞洪区当杨路灾后修复养护项目1127万元、长征路灾后修复养护工程386万元、当城路灾后修复养护工程466万元、水高庄路灾后修复养护工程574万元；辛口镇灾后重建和提升防灾减灾能力补助资金8341万元；杨柳青镇增产道农村公路应急抢修工程190万元；杨柳青镇灾后重建和提升防灾减灾能力补助资金2568万元；狗万客户端中小幼学校因强降雨受损校舍修缮工程164万元。由于中央增发国债资金下达至我区临近年终岁尾，项目主要处于前期手续办理阶段未形成有效工作量，2023年暂未发生支出，已按规定全部结转至2024年继续使用。

（六）2023年中央直达资金分配使用情况

2023年，我区收到中央直达资金9.56亿元，已全部按要求分配下达至具体执行单位。实际支出5.31亿元，支出进度为55.5%，主要包括：支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付2.26亿元、疫情防控财力补助资金0.16亿元、应急救灾和农资补贴资金0.71亿元、城乡义务教育补助经费0.24亿元、学生资助补助经费0.02亿元、基本公共卫生服务补助资金0.16亿元、计划生育转移支付资金0.08亿元、医疗服务与保障能力提升补助资金0.02亿元、医疗救助补助资金0.02亿元、城乡居民基本医疗保险补助0.46亿元、城乡居民基本养老保险补助经费0.25亿元、困难群众救助补助经费0.08亿元、优抚对象补助经费0.13亿元、就业补助资金0.47亿元、农业防灾减灾和水利救灾资金0.05亿元、耕地建设与利用资金0.1亿元、成品油税费改革转移支付0.1亿元。

（七）2023年政府债务情况

1.2023年政府债务限额和余额情况。2023年市财政局核定我区地方政府债务限额237.23亿元，其中：一般债务限额44.72亿元、专项债务限额192.51亿元。2023年初全区政府债务余额187.21亿元，2023年共发行政府债券88.08亿元，偿还到期债券本金40.51亿元；2023年末全区政府债务余额234.78亿元，全部为地方政府债券，其中，一般债券44.12亿元，专项债券190.66亿元。政府债务余额控制在市政府批准的政府债务限额内，风险总体可控。

2.2023年地方政府债券发行情况。2023年市财政局共代我区发行地方政府债券88.08亿元，包括新增债券47.57亿元（其中一般债券21.47亿元、专项债券26.1亿元），再融资债券40.51亿元。具体为：一般债券21.47亿元，其中0.87亿元用于星光路小学建设工程、精武小学建设工程、狗万客户端市第95中学周边道路配套、博航环路等道路配套工程等项目支出，20.6亿元用于暂付款清理工作；专项债券26.1亿元，其中3.1亿元用于杨柳青镇白滩寺乡村振兴示范村项目一期工程、西营门街老旧小区改造及配套工程和西青开发区基础设施配套项目，23亿元用于偿还存量政府投资项目债务；再融资债券40.51亿元，其中16.76亿元用于偿还张家窝镇、中北镇、精武镇、王稳庄镇示范小城镇建设到期政府债券，23.75亿元用于偿还丰产河提升和改造、大寺镇周庄子地块土地储备、元宝岛地块土地整理储备、中兴道以北于台地块土地储备等专项债券。

3.政府债务预算调整情况。按照《狗万客户端市财政局关于收回和下达地方政府债务限额的通知》（津财债务〔2023〕67号）文件要求，市财政局收回2022年至2023已下达我区但尚未发行额度10.38亿元。同时按照《狗万客户端市财政局关于部分地方政府专项债券资金用途调整的函》文件要求，将杨柳青大运河国家文化公园（元宝岛）项目1.66亿元、杨柳青镇白滩寺乡村振兴示范村项目一期工程0.5亿元调整用于狗万客户端市狗万客户端杨柳青示范小城镇农民安置用房建设项目。

4.政府债券还本付息情况。2023年共到期政府债券本金40.51亿元，主要通过再融资债券偿还40.51亿元；共支付到期政府债券利息6.14亿元，其中一般债券利息0.69亿元，专项债券利息5.45亿元。

二、财政预算执行特点和财政主要工作

（一）财政收入保持恢复性增长态势。全区坚持稳中求进，持续加强财源税源建设，着力开源节流，挖潜增收，充分发挥税源建设专班作用，完善税收收入征收管理、细化征管措施，精细管理、精准发力，严防“跑冒滴漏”，落实好狗万客户端新动能引育招商引资30条政策，进一步提升财源转化成效，努力为经济大盘加码“添秤”；强化非税收入收缴管理，深入推进存量资金资产清理盘活工作，确保各项收入依法征收、应收尽收。2023年全区累计完成一般公共预算收入70.49亿元，同比增长5%，保持恢复性增长态势，圆满完成全年财政收入目标任务。

（二）持续勤俭节约过紧日子。牢固树立危机意识、底线意识、责任意识，硬化预算约束，严控预算追加，除国家政策变化或突发性、应急性事件等特殊情况外，一律不予办理预算追加；落实落细真过紧日子要求，积极优化支出结构，强化“三公”经费管理，严控一般性支出，大力压减非急需非刚性项目支出，今年以来共计收回财政资金2.4亿元用于支持经济社会高质量发展和防范化解各领域风险，切实把有限的财政资金用在刀刃上。

（三）有力保障重点领域支出。始终坚持“三保”支出优先顺序，2023年全区“三保”领域共计支出53.68亿元，其中基本民生支出17.86亿元、保工资33.06亿元、保运转2.76亿元，教师等重点群体工资、养老金以及发放到个人的基本民生款项等均已按时足额发放，“三保”支出保障责任落实较好。积极筹措财政资金保障重点领域支出，义务教育、学生资助、文化旅游、困难群众、就业补助、基层医疗、公共卫生、污染防治、城乡社区、农业补贴、乡村振兴、水利工程等重点民生领域支出得到充分保障，全年民生领域支出110.04亿元，占一般公共预算支出比重达到76.1%。

（四）推动预算绩效管理提质增效。积极深化预算绩效管理改革，将预算绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，全年审核2500余个项目绩效目标和项目绩效自评，全面提高日常绩效管理质量。加大财政绩效评价力度，选取16个预算项目和4个预算部门开展财政重点绩效评价，评价范围进一步向乡村振兴、文化体育、建设工程、就业补助、公共卫生、国有资本经营预算等领域拓展。积极探索开展成本绩效管理，进一步深化“勤俭办事”理念，推动实现政府履职效能发挥最佳、财政资金投入产出效果最大化的目标。切实做好绩效信息主动公开工作，积极回应社会关切。

（五）政府债务风险防控持续强化。将防范化解债务风险作为首要工作任务，健全党委政府防范化解债务风险领导体系，组建区级财经工作专班，制定全区防范化解全口径债务风险方案，全面落实好我区全口径债务风险防范化解工作。多渠道筹集资金化解存量债务，积极通过加大土地出让、盘活存量资金资产、借新还旧等方式落实偿债资金化解存量债务，全年债务本息全部按期偿还，未出现逾期情况。切实做好专项债券发行使用工作，落实市财政局常态化发行机制，做到债券资金即发即用，落实专项债券资金专户管理，做好专项债券资金调度申请，积极支持基础设施建设、乡村振兴等项目建设。不断完善债务风险监测机制，对全区债务数据实施动态管理，定期统计分析全区债务总量及变动情况，实行专项债券穿透式监测管理，确保全区债务风险可防可控。?

（六）扎实开展财会监督工作。认真贯彻落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》和狗万客户端市委、市政府《狗万客户端市进一步加强和改进财会监督工作实施方案》，建立健全协调工作机制，加强财政部门与纪检监察、巡察、审计等部门协同联动，促进信息互通、线索移送、监督协同、成果共享，形成监管合力。聚焦重点领域、突出问题，扎实开展财会监督专项行动，强化财经纪律刚性约束，进一步严肃财经纪律。统筹各项检查任务，开展行政事业单位会计信息质量检查、代理记账机构检查、政府采购检查、国有金融机构检查等专项检查，共发现问题83个。强化结果应用，切实做好财会监督发现问题整改工作，压实部门依责监督、单位内部监督责任，有效堵塞管理漏洞，发挥财会监督在规范财政管理、维护财经纪律和市场经济秩序等方面的重要作用，为推动经济社会持续健康发展作出积极贡献。

（七）自觉接受人大和审计监督。深入贯彻落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》《狗万客户端市预算审查监督条例》等文件精神和区人大有关要求，进一步改进预决算编制，积极接受人大审查监督。认真落实区人大及其常委会有关决议，对区人大财经委提出的审查意见逐项研究、积极改进，及时报告落实工作安排和进展情况。积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见，及时回应关切，做好解释说明工作，使财政工作更加符合民心民意。坚持解决具体问题与建立长效机制同步推进，严肃整改审计查出的突出问题，压实责任、强化监督，不断完善收支预算和政策体系。

主任、各位副主任、各位委员，2023年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我们圆满地完成了财政改革、预算管理、组织收入等各项工作任务，为全区经济社会高质量发展提供了强有力的支撑。2024年，我们一定按照区委的决策部署和区十八届人大四次会议确定的预算任务，砥砺前行，迎难而上，进一步提高财政收入，优化支出结构，加强民生领域和重点项目保障；继续深化财政改革，加强预算绩效管理，积极推进建立现代财政制度；强化债务管理，有效防范化解债务风险，积极为西青高质量发展贡献财政力量。?

名词解释

1. 一般公共预算收支决算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面收支预算的最终执行结果。

2. 转移支付：指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。

3. 一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，下级政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

4. 专项转移支付：指上级政府对承担委托事务的下级政府，给予具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予具有指定用途的奖励或补助。

5. 税收返还：指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革以及2016年营改增改革后，对原属于地方的收入划为中央收入部分，给予地方的补偿。包括增值税、消费税返还，所得税基数返还，以及成品油税费改革税收返还。

6. 调入（调出）资金：指不同性质资金之间的调入（调出）收入。

7. 预算稳定调节基金：指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，一般公共预算设置的储备性资金。

8. 预备费：指一般公共预算按照一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

9. “三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费用、公务招待费、公务用车购置和运行维护费。

10. 政府性基金预算收支决算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集资金，专项用于特定公共事业发展收支预算的最终执行结果。

11. 国有资本经营预算收支决算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算的最终执行结果。

12. “三保”支出：指保基本民生、保工资、保运转等方面支出。

????关于狗万客户端2023年财政决算草案报告的说明

一、结构说明

2023年财政决算草案报告共分为两大部分。第一部分是2023年财政收支决算情况，包括一般公共预算收支决算情况、政府性基金预算收支决算情况、国有资本经营预算收支决算情况、转移支付决算情况、增发2023年国债资金分配使用情况、中央直达资金分配使用情况、政府债务情况等7项内容。第二部分是财政预算执行特点和财政主要工作，包括财政收入保持恢复性增长态势、持续勤俭节约过紧日子、有力保障重点领域支出、推动预算绩效管理提质增效、政府债务风险防控持续强化、扎实开展财会监督工作、自觉接受人大和审计监督等7项主要工作。

二、数据说明

由于决算报告中涉及数据和统计口径较多，计算过程中受四舍五入的影响，个别数据会出现细微的偏差。为保证决算数据的严肃性和准确性，报告中各项数据，尤其是汇总数据，均为实际数据保留两位小数后的结果，并非数据保留两位小数后再计算的结果。决算明细数据以决算草案中的报表为准。