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——在狗万客户端第十八届人大常委会第十三次会议上

狗万客户端财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会作关于2023年1-8月份财政预算执行情况和2023年预算调整情况的报告，请予审议。

一、财政预算执行情况

今年以来，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，我国疫情防控取得重大决定性胜利，经济发展呈现回升向好态势。全区各部门、各街镇坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记对狗万客户端工作“三个着力”重要要求和系列重要指示批示精神，认真落实中央决策部署和市委、区委工作要求，严格执行区人大批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，继续勤俭节约过紧日子，有力保障重点领域支出，强化财经纪律刚性约束，深化预算绩效管理改革，加强政府债务风险管控，自觉接受人大和审计监督，有效防范财政运行风险。在各部门、各街镇的共同努力下，区第十八届人大三次会议上批准的财政预算得到了较好执行。

（一）一般公共预算执行情况

今年以来，经济运行不断回稳向好，叠加上年4月起实施大规模留抵退税基数较低等因素影响，全区一般公共预算收入保持较快增长态势，1-8月份实现一般公共预算收入44.68亿元，增长12.4%，完成年初预算的63.8%；其中，税收收入为37.98亿元，占比为85%，收入质量继续保持全市较高水平。在坚持政府部门继续过紧日子的同时，集中财力保障重大战略、重要任务、重点改革落实落地，大力清理消化暂付款项，财政支出保持较高强度，全区一般公共预算支出77.87亿元，同比增长30%，主要包括：一般公共服务支出10.85亿元，公共安全支出5.01亿元，教育支出9.66亿元，科学技术支出0.38亿元，文化旅游体育与传媒支出0.86亿元，社会保障和就业支出8.21亿元，卫生健康支出5.89亿元，节能环保支出0.81亿元，城乡社区支出25.62亿元，农林水支出4.54亿元，交通运输支出1.47亿元，资源勘探工业信息等支出1.28亿元，商业服务业等支出0.85亿元，自然资源海洋气象等支出0.31亿元，住房保障支出0.57亿元，粮油物资储备支出0.07亿元，灾害防治及应急管理支出0.79亿元，债务付息支出0.69亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

1-8月份，全区实现政府性基金预算收入24.05亿元，同比增长276.5%，增幅较大主要是由于上年三、四季度出让地块的土地出让金尾款在今年上半年集中入库；政府性基金预算支出32.68亿元，同比增长39%，主要包括：城乡社区支出24.24亿元、债务付息支出4.01亿元、其他支出4.43亿元（主要为专项债务收入安排的支出）。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-8月份，全区实现国有资本经营预算收入0.18亿元，未发生国有资本经营预算支出。

（四）中央直达资金分配使用情况

1-8月份，我区收到中央直达资金7.44亿元，已全部按要求分配下达至具体执行单位。实际支出4.01亿元，支出进度为53.9%，主要包括：增值税留抵退税资金转移支付2.58亿元、其他减税降费资金转移支付0.03亿元、就业补助资金0.21亿元、基本公共卫生服务补助资金0.1亿元、困难群众救助补助经费0.08亿元、医疗服务与保障能力提升补助资金0.01亿元、医疗救助补助资金0.02亿元、学生资助补助经费0.01亿元、城乡义务教育补助经费0.11亿元、成品油税费改革转移支付0.07亿元、城乡居民基本医疗保险补助0.4亿元、城乡居民基本养老保险补助经费0.24亿元、优抚对象补助经费0.13亿元、疫情防控财力补助资金0.02亿元。

（五）预算执行特点和财政主要工作

1.推动财政收入质量齐升。今年以来，区财政部门与税务部门通力合作，坚持依法征收、应收尽收，统筹落实减税降费政策与组织财政收入，常态化提升税费收入质量；积极发挥区级税源专班协调联动作用，紧盯产业链龙头和重点税源企业做好跟踪服务，培育涵养优质财源，千方百计巩固存量、扩大增量；强化堵漏增收，防止跑冒滴漏，加大欠税清缴力度，坚决做到“颗粒归仓”。1-8月份我区一般公共预算收入较上年同期增长12.4%，税收收入占比为85%，收入总量及收入质量均位居全市前列。

2.有力保障重点领域支出。始终坚持“三保”支出优先地位，1-8月份“三保”领域共计支出27.28亿元，占一般公共预算支出的37.6%，教师等重点群体工资、养老金以及发放到个人的基本民生款项等均已按时足额发放，“三保”支出保障责任落实较好。积极筹措财政资金，社会保险、住房保障、义务教育、学生资助、农业补贴、衔接推进乡村振兴补助资金支持产业发展等重点民生领域支出得到充分保障。大力招商引资引智，支持重点企业和项目落地，助力市场主体发展壮大，1-8月份共计兑现对企扶持政策资金3.62亿元。

3.继续勤俭节约过紧日子。牢固树牢危机意识、底线意识、责任意识，硬化预算约束，严控预算追加，除国家政策变化或突发性、应急性事件等特殊情况外，一律不予办理预算追加；落实落细真过紧日子要求，积极优化支出结构，强化“三公”经费管理，严控一般性支出，大力压减非急需非刚性项目支出，今年以来共计收回财政资金2.4亿元用于支持经济高质量发展和防范化解各领域风险，切实把有限的财政资金用在刀刃上。

4.推动预算绩效管理提质增效。积极深化预算绩效管理改革，将预算绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，审核2000余个项目绩效目标和2000余个项目绩效自评结果，全面提高日常绩效管理质量。加大财政绩效评价力度，选取16个预算项目和4个预算部门开展财政重点绩效评价，评价范围进一步向中央直达资金、政府购买服务、政府债务等领域拓展。积极探索开展成本绩效管理，进一步深化“勤俭办事”理念，推动实现政府履职效能发挥最佳、财政资金投入产出效果最大化的目标。切实做好绩效信息主动公开工作，积极回应社会关切。

5.加强地方政府债务管理。依法依规合理举债，加强政府债务项目合规性审核，完善政府债券项目储备，将项目前期进展情况同政府债券申报匹配，确保债券即发即用；同时，严格落实专项债券资金专户管理，做好专项债券资金调度申请，不断压实项目单位主体责任，加快项目建设及债券资金拨付进度，充分发挥债券资金使用效益，尽快形成对经济的有效拉动。多渠道筹集资金化解存量债务，积极通过加大土地出让、盘活存量资金资产、与金融机构协商债务缓释、借新还旧等方式落实偿债资金，化解存量债务，截至8月底债务本息全部按期偿还，未出现逾期情况。债务风险监测机制不断完善，对全区债务数据实施动态管理，定期统计分析全区债务总量及变动情况，实行专项债券穿透式监测管理，确保全区债务风险可防可控。

6.加大财会监督力度。认真贯彻落实中办国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，建立健全协调工作机制，加强财政部门与纪检监察、巡察、审计等部门协同联动，促进信息互通、线索移送、监督协同、成果共享，形成监管合力。聚焦重点领域、突出问题，扎实开展财会监督专项行动，强化财经纪律刚性约束，进一步严肃财经纪律。加强结果应用，切实做好财会监督发现问题整改，压实部门依责监督、单位内部监督责任，有效堵塞管理漏洞，提高财政管理水平。先后开展了会计信息质量检查、政府采购检查、国有金融机构检查以及政府购买服务检查等专项检查，截至目前共发现问题22个，均已完成整改。

7.自觉接受人大和审计监督。认真贯彻落实《狗万客户端市预算审查监督条例》，积极接受区人大审查监督，认真落实区人大及其常委会有关决议，对区人大财经委提出的审查意见逐项研究、积极改进，及时报告落实工作安排和进展情况。积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见，及时回应关切，做好解释说明工作，使财政工作更加符合民心民意。认真落实审计整改建议，严肃整改审计查出的突出问题，不断调整优化支出预算和政策体系。

二、预算调整情况

2023年，全区财政收支形势依旧严峻。财力方面，调入资金等财力项目实现存在较大不确定性；支出方面，基本民生等重点领域支出刚性增长，防洪救灾、灾后重建、防范化解风险等重点工作任务也需要大量财政资金投入。因此，全区上下在认真落实过紧日子要求的同时，还必须进一步优化支出重点和结构，坚决兜牢财政运行风险底线，努力实现全年财政收支平衡。

根据以上情况，按照预算法第三十五条、六十七条规定，需要对年初预算进行调整，调整情况如下：

（一）一般公共预算调整情况

1.全区收支调整情况

全区一般公共收入预算为70亿元，总量不作调整，将税收收入由50.8亿元调整为54亿元、非税收入由19.2亿元调整为16亿元。加上上年结余11.99亿元、调入资金20.35亿元、预计上级税收返还8.36亿元和预计转移支付收入15.08亿元，从预算稳定调节基金调入资金8.14亿元，债券转贷收入26.2亿元，减去上解市财政支出7.79亿元、一般债务还本支出10亿元，全年一般公共预算可支配财力预计为142.33亿元。相应将一般公共预算支出116.85亿元调整为142.33亿元，增加25.48亿元。财力与支出相抵，全区一般公共预算收支基本平衡。

全区一般公共预算支出各功能分类的调整预算数为：一般公共服务支出18.02亿元，国防支出0.02亿元，公共安全支出7.92亿元，教育支出19.23亿元，科学技术支出2.19亿元，文化旅游体育与传媒支出1.6亿元，社会保障和就业支出14.9亿元，卫生健康支出14.35亿元，节能环保支出2.22亿元，城乡社区支出40.67亿元，农林水支出8.41亿元，交通运输支出2.93亿元，资源勘探工业信息等支出1.72亿元，商业服务业等支出0.82亿元，自然资源海洋气象等支出0.51亿元，住房保障支出2.14亿元，粮油物资储备支出0.12亿元，灾害防治及应急管理支出1.49亿元，债务付息支出0.72亿元，债务发行费用支出0.01亿元；保留预备费2.35亿元，用于本年度不可预见的应急突发事项。

2.区本级收支调整情况

区本级一般公共收入预算由55.13亿元调整为54.53亿元，加上上年结余9.78亿元、调入资金20.35亿元、预计上级税收返还8.36亿元、预计转移支付收入15.08亿元、下级上解收入0.49亿元，债券转贷收入12.9亿元，减去上解市财政支出7.79亿元、一般债务还本支出10亿元、对下级补助24.08亿元，全年一般公共预算可支配财力预计为79.62亿元。相应将一般公共预算支出81.68亿元调整为79.62亿元，减少2.06亿元。区本级支出作出调整主要是基于以下五个原因：一是继续坚持勤俭节约过紧日子，相应压减区级项目预算2.4亿元；二是加大对街镇转移支付力度，增加对下补助支出9.31亿元；三是增加市级转移支付支出6.94亿元；四是收到市财政转贷的一般债券资金，相应增加一般债券支出2.9亿元；五是落实经责审计报告要求，调增区住建委预算0.1亿元、区教育局预算0.1亿元。财力与支出相抵，区本级一般公共预算收支基本平衡。

区本级一般公共预算支出各功能分类的调整预算数为：一般公共服务支出7.91亿元，国防支出0.02亿元，公共安全支出7.3亿元，教育支出11.2亿元，科学技术支出2.16亿元，文化旅游体育与传媒支出1.46亿元，社会保障和就业支出9.9亿元，卫生健康支出10.62亿元，节能环保支出0.6亿元，城乡社区支出11.86亿元，农林水支出5.63亿元，交通运输支出2.93亿元，资源勘探工业信息等支出1.39亿元，商业服务业等支出0.78亿元，自然资源海洋气象等支出0.51亿元，住房保障支出2.11亿元，粮油物资储备支出0.12亿元，灾害防治及应急管理支出1亿元，债务付息支出0.11亿元，债务发行费用支出0.01亿元；区本级保留预备费2亿元，用于本年度不可预见的应急突发事项。

（二）政府性基金预算调整情况

全区政府性基金收入预算由55亿元调整为48.15亿元，加上预计市级专项转移支付4.39亿元、上年结余32.47亿、地方政府专项债务转贷收入33.61亿元、调入资金5.75亿元，减去专项债务还本支出30.51亿元，政府性基金预算可支配财力预计为93.86亿元。政府性基金预算支出由72.33亿元调整为67.11亿元，减少5.22亿元；向一般公共预算调出资金16亿元，预计结转下年支出10.75亿元。

全区政府性基金预算支出各功能分类的调整预算数为：社会保障和就业支出0.02亿元、城乡社区支出44.93亿元、其他支出16.69亿元、债务付息支出5.44亿元、债务发行费用支出0.04亿元。

（三）国有资本经营预算调整情况

全区国有资本经营收入预算由0.18亿元调整为0.21亿元，加上预计转移支付收入0.01亿元、上年结余0.02亿元，全年国有资本经营预算可支配财力预计为0.24亿元。国有资本经营支出由0.004亿元调整为0.04亿元；向一般公共预算调出资金0.2亿元。

全区国有资本经营预算支出各功能分类的调整预算数为：解决历史遗留问题及改革成本支出0.04亿元。

（四）“三公”经费预算调整情况

全区财政拨款安排的“三公”经费预算为1287.54万元，总额不作调整。具体支出经济分类变动情况如下：因公出国（境）费62.54万元、公务用车购置费225万元，不作调整；公务用车运行维护费由963.94万元调整为966万元、公务接待费由36.06万元调整为34万元。

（五）地方政府债务变动情况

2023年初，全区实有政府债务余额187.21亿元，其中：一般债务余额22.65亿元、专项债务余额164.56亿元。1-8月份，市财政共下达我区新增政府债务限额19.7亿元，其中：一般债务限额16.2亿元; 专项债务限额3.5亿元。

1-8月份，我区收到市财政局政府债券转贷收入59.31亿元，其中：一般债券16.2亿元，用于武静公路（原京福公路）改建一期工程、中北镇示范小城镇农民安置用房建设、王稳庄示范小城镇农民安置用房、辛口示范小城镇农民安置用房建设等项目；再融资一般债券10亿元，用于偿还精武镇、张家窝镇示范小城镇到期一般债券；专项债券2.6亿元，用于杨柳青镇白滩寺乡村振兴示范村项目一期工程、精武镇学府工业区基础设施提升改造项目、西营门街老旧小区改造及配套工程；再融资专项债券30.51亿元，用于偿还到期示范小城镇、土地储备等专项债券。偿还政府债务40.51亿元，均通过再融资债券进行偿还，分别为精武镇示范小城镇一期、二期一般债券2亿元、张家窝镇示范小城镇建设一般债券8亿元、张家窝镇丰产河提升改造项目专项债券2.75亿元、中北示范小城镇建设专项债券3.76亿元、辛口示范小城镇农民安置用房项目专项债券1亿元、中北示范小城镇建设专项债券2亿元、土地储备专项债券21亿元。

截至2023年8月底，全区实有政府债务余额206.01亿元，其中：一般债务38.85亿元、专项债务167.16亿元，政府债务余额控制在市政府批准的政府债务限额内，政府债务风险总体可控。

距年底还有三个多月的时间，这段时间财政收支还会受到不确定因素的影响，各项收支数据还会有一些变化，2023年财政收支情况以最终决算为准。

各位委员，2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。我们将继续坚定信心，不折不扣落实区委、区政府的决策部署和区十八届人大三次会议确定的预算任务，认真谋划好推动好下半年财政工作，积极统筹财政政策和资金资源，全力保障和改善民生，持续推动经济持续回升向好，严肃财经纪律，筑牢财政运行风险防线，以实实在在的行动推动党的二十大精神在西青落地生根、生动实施。