狗万客户端

——在狗万客户端第十八届人大常委会第六次会议上

狗万客户端财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会作关于2022年1-8月份财政预算执行情况和2022年预算调整情况的报告，请予审议。

一、财政预算执行情况

今年以来，面对错综复杂的国内外宏观环境和艰巨繁重的改革发展任务，全区各部门、各街镇坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，以习近平总书记对狗万客户端工作提出的“三个着力”重要要求为元为纲，深入落实市委全会和区委全会部署，认真执行区人大有关决议，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念，推动高质量发展，融入新发展格局，继续坚持政府真过紧日子，切实保障民生支出和重点项目，进一步深化财政管理改革，不断强化预算执行和预算绩效管理，积极防范化解债务风险。在各部门、各街镇的共同努力下，区第十八届人大一次会议上批准的财政预算得到了较好执行。

（一）一般公共预算执行情况

1-8月份，财政运行经受疫情等因素冲击，加之国家实施增值税留抵退税等大规模减税降费政策，全区财政收入有所下降，实现一般公共预算收入39.77亿元，按可比口径计算同比下降13.4%；在坚持政府部门继续过紧日子的同时，积极优化财政支出结构，切实保证合理的财政支出强度，全力保障重点领域支出，全区一般公共预算支出59.9亿元，同比增长2.4%，主要包括：一般公共服务支出8.34亿元、国防支出0.01亿元、公共安全支出4.99亿元、教育支出10.04亿元、科学技术支出0.74亿元、文化旅游体育与传媒支出0.51亿元、社会保障和就业支出6.05亿元、卫生健康支出6.33亿元、节能环保支出0.97亿元、城乡社区支出15.12亿元、农林水支出3.06亿元、交通运输支出1.79亿元、资源勘探工业信息等支出0.55亿元、商业服务业等支出0.23亿元、自然资源海洋气象等支出0.28亿元、住房保障支出0.31亿元、粮油物资储备支出0.04亿元、灾害防治及应急管理支出0.55亿元。1-8月份区本级共计动用预备费2亿元，全部用于保障新冠疫情防控经费。

（二）政府性基金预算执行情况

受土地集中挂牌出让以及房企资金紧张、拿地意愿低迷等因素影响，全区1-8月份实现政府性基金预算收入6.39亿元，同比下降83.7%；政府性基金预算支出23.52亿元，同比下降13.9%，主要包括：社会保障和就业支出0.01亿元、城乡社区支出11.56亿元、其他支出11.95亿元（主要为专项债务收入安排的支出）。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-8月份，全区实现国有资本经营预算收入0.14亿元，完成年初预算的123.95%；国有资本经营预算支出1万元，全部为解决历史遗留问题及改革成本支出。

（四）重点领域资金分配使用情况

直达资金方面，截至8月底我区收到中央直达资金5.65亿元，已全部按要求分配下达至具体执行单位。实际支出3.45亿元，支出进度为61.1%，主要包括：落实增值税留抵退税政策财力补助资金1.25亿元、落实其他减税降费政策财力补助资金0.74亿元、城乡居民基本医疗保险补助0.43亿元、城乡居民基本养老保险补助经费0.23亿元、成品油税费改革转移支付0.2亿元、就业补助资金0.15亿元、优抚对象补助经费0.13亿元、基本公共卫生服务补助资金0.1亿元、城乡义务教育补助经费0.09亿元、困难群众救助补助经费0.08亿元、医疗救助补助资金0.03亿元、学生资助补助经费0.01亿元。

疫情防控资金方面，截至8月底我区共安排预算资金4.98亿元，实际支出2.79亿元。疫情防控项目大额支出情况如下：区发改委疫情防控物资保障项目0.94亿元；区卫健委疫情防控医疗物资保障项目0.62亿元；区机关事务服务中心、区文旅局、赤龙南街疫情防控隔离点运行经费项目0.73亿元。

（五）预算执行特点和财政主要工作

1. 持续涵养财源税源，努力提升收入质量。今年以来，为切实减轻企业负担，涵养财源税源，我区进一步加大助企纾困力度，积极保障各项减税降费政策落实，积极发挥税源专班作用，明确职责、压实任务，深挖财源税源，强化征缴管理，确保各项收入依法征收、应收尽收。1-8月份全区共计完成税收收入29.29亿元，占一般公共预算收入比重为73.7%，收入质量保持在较高水平。

2. 坚持党政机关过紧日子，把有限的财政资源用在刀刃上。全区各级党政机关继续厉行勤俭节约，重点保障刚性支出、急需支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本。1-8月份区本级共计压减一般性支出和“三公”经费支出预算2.84亿元，把财政资源腾出来用于改善基本民生和支持市场主体发展，切实做到节用为民。

3. 兜牢兜实“三保”底线，确保财政运行平稳有序。始终坚持将兜牢“三保”底线作为财政工作的硬任务，在财政收支矛盾十分突出的情况下，将“三保”支出作为预算安排的重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实采取措施确保教师等重点群体工资、养老金等按时发放，截至8月底共计发生“三保”支出30.33亿元，其中：保基本民生3.1亿元、保工资24.66亿元、保运转2.57亿元，“三保”支出保障责任落实较好。同时，进一步加强财政运行监测机制，利用财政部地方财政运行监测系统对“三保”预算安排和执行情况、地方政府债务还本付息、暂付款、国库库款等开展联动监测和动态预警，切实防范财政运行风险。

4. 加大助企纾困力度，增强市场主体活力。积极采取有力措施全力确保稳经济一揽子政策措施落到实处，充分地发挥积极财政政策助力经济发展成效。1-8月向区内各类市场主体累计退还增值税留抵税额17亿元，其中区级直接负担资金2.55亿元；积极落实国有房屋租金减免工作要求，对承租区级行政事业单位及所属企业房屋的服务业小微企业和个体工商户，共计减免房租0.65亿元；继续安排专项政策扶持资金招商引资引智，支持各类市场主体发展壮大，共计兑现各类政策资金2.88亿元。

5. 持续深化财政改革，不断提升管理效能。一是积极推进新一轮区与街镇财政体制改革，全面摸清各街镇财政事业发展现状，有效吸收采纳基层意见建议，形成区与街镇财政体制改革方案报审文本。二是全面落实预算管理一体化改革要求，主动适应新的业务规范和技术标准，预算管理的规范化程度和信息化水平稳步提高。三是推进绩效管理与预算管理有机融合，区财政部门对64个区级部门共计2000余个支出项目的预算绩效管理情况开展集中审核，通过进一步强化结果应用，推动预算绩效管理提质增效。四是深入推进预决算公开，坚持公开是常态、不公开是例外，预算透明度进一步提高。

二、预算调整情况

2022年，全区财政收支形势较往年更加复杂严峻。收入方面，由于新冠疫情冲击以及国家实施大规模减税退税缓税政策，财政收入出现较大幅度下降；支出方面，基本民生等重点领域支出刚性增长。面对复杂严峻的财政收支形势，全区上下还需继续落实过紧日子要求，进一步硬化预算约束，从严管控和压缩支出，强化“三保”支出兜底保障，用足用好债券资金和上级转移支付资金，努力实现全年财政收支平衡。

根据以上情况，按照预算法第三十五条、六十七条规定，需要对年初预算进行调整，调整情况如下：

（一）一般公共预算调整情况

1. 全区收支调整情况

全区一般公共收入预算由79.5亿元调整为67亿元，加上上年结余6.19亿元、调入资金35.08亿元、预计上级税收返还8.36亿元和预计转移支付收入16.49亿元，从预算稳定调节基金调入资金6.55亿元，债券转贷收入0.98亿元，减去上解市财政支出8.89亿元，全年一般公共预算可支配财力预计为131.75亿元。相应将一般公共预算支出140.84亿元调整为131.75亿元，减少9.09亿元。财力与支出相抵，全区一般公共预算收支基本平衡。

全区一般公共预算支出各功能分类的调整预算数为：一般公共服务支出16.08亿元，国防支出0.02亿元，公共安全支出8.63亿元，教育支出21.36亿元，科学技术支出3.78亿元，文化旅游体育与传媒支出2.02亿元，社会保障和就业支出14.63亿元，卫生健康支出13.9亿元，节能环保支出2.58亿元，城乡社区支出28.69亿元，农林水支出9.79亿元，交通运输支出3.55亿元，资源勘探工业信息等支出1.18亿元，商业服务业等支出0.47亿元，自然资源海洋气象等支出0.52亿元，住房保障支出2.32亿元，粮油物资储备支出0.12亿元，灾害防治及应急管理支出1.45亿元，债务付息支出0.66亿元，债务发行费用支出0.01亿元。

2. 区本级收支调整情况

区本级一般公共收入预算由62亿元调整为52.5亿元，加上上年结余6.02亿元、调入资金35.08亿元、预计上级税收返还8.36亿元、预计转移支付收入16.49亿元、下级上解收入3.9亿元，从预算稳定调节基金调入资金1.48亿元，债券转贷收入0.98亿元，减去上解市财政支出8.89亿元、对下级补助19亿元，全年一般公共预算可支配财力预计为96.93亿元。相应将一般公共预算支出110.24亿元调整为96.92亿元，减少13.32亿元。区本级支出作出调整主要是基于以下三个原因：一是由于收入及上年结存财力下降，相应压减区级资金项目预算17.93亿元，二是增加市级转移支付支出9.14亿元，三是对街镇转移支付导致区本级财力减少4.53亿元。财力与支出相抵，区本级一般公共预算收支基本平衡。

区本级一般公共预算支出各功能分类的调整预算数为：一般公共服务支出9.06亿元，国防支出0.02亿元，公共安全支出8.1亿元，教育支出12.91亿元，科学技术支出3.72亿元，文化旅游体育与传媒支出1.87亿元，社会保障和就业支出10.66亿元，卫生健康支出10.73亿元，节能环保支出2.07亿元，城乡社区支出22.09亿元，农林水支出6.95亿元，交通运输支出3.55亿元，资源勘探工业信息等支出0.26亿元，商业服务业等支出0.43亿元，自然资源海洋气象等支出0.52亿元，住房保障支出2.27亿元，粮油物资储备支出0.12亿元，灾害防治及应急管理支出0.93亿元，债务付息支出0.66亿元，债务发行费用支出0.01亿元。

（二）政府性基金预算调整情况

全区政府性基金收入预算由110.81亿元调整为62.26亿元，加上预计市级专项转移支付8.07亿元、上年结余31.54亿、地方政府专项债务转贷收入60.81亿元、调入资金7.05亿元，减去专项债务还本支出16亿元，政府性基金预算可支配财力预计为153.72亿元。政府性基金预算支出由93.59亿元调整为89.55亿元，减少4.04亿元；向一般公共预算调出资金25.6亿元，预计结转下年支出38.57亿元。

全区政府性基金预算支出各功能分类的调整预算数为：社会保障和就业支出0.01亿元、城乡社区支出52.12亿元、其他支出32.37亿元、债务付息支出5亿元、债务发行费用支出0.05亿元。

（三）国有资本经营预算调整情况

全区国有资本经营收入预算由0.11亿元调整为0.2亿元，加上预计转移支付收入0.01亿元、上年结余0.02亿元，全年国有资本经营预算可支配财力预计为0.23亿元。国有资本经营支出由0调整为0.03亿元，增加0.03亿元；向一般公共预算调出资金0.2亿元。

全区国有资本经营预算支出各功能分类的调整预算数为：解决历史遗留问题及改革成本支出0.03亿元。

（四）地方政府债务变动情况?

2022年初，全区实有政府债务余额157.93亿元，其中：一般债务余额21.67亿元、专项债务余额136.26亿元。截至2022年8月底，市财政下达我区新增政府债务限额40.79亿元，其中：一般债务限额0.98亿元; 专项债务限额39.81亿元。

1-8月份，我区偿还专项债务7亿元，为王稳庄示范小城镇建设到期置换债券。收到市财政局政府债券转贷收入37.64亿元，其中：一般债券0.98亿元，用于狗万客户端市第九十五中学（含国际部）工程项目和狗万客户端南站科技商务区九年一贯制学校项目；专项债券29.66亿元，用于南站科技商务区规划科技中心项目、杨柳青示范小城镇农民安置用房建设项目、西青开发区基础设施配套项目等20个项目；再融资专项债券7亿元，用于偿还王稳庄示范小城镇建设到期置换债券。

截至2022年8月底，全区实有政府债务余额188.57亿元，其中：一般债务22.65亿元、专项债务165.92亿元，政府债务余额控制在市政府批准的政府债务限额内，政府债务风险总体可控。

距年底还有三个多月的时间，这段时间财政收支还会受到不确定因素的影响，各项收支数据还会有一些变化，2022年财政收支情况以最终决算为准。

各位委员，2022年是我国进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年。我们将不折不扣落实区委、区政府的决策部署和区第十八届人大一次会议确定的预算任务，坚持稳字当头、稳中求进，高效统筹疫情防控和经济社会发展，继续落实落细稳住经济一揽子政策措施，做好“六稳”“六保”工作，持续保障和改善民生，以实际行动迎接党的二十大胜利召开！