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——在狗万客户端市狗万客户端第十八届人民代表大会第一次会议上

狗万客户端财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2021年预算执行情况及2022年预算草案提请大会审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划的开局之年。一年来，面对错综复杂的国内外宏观环境、艰巨繁重的改革发展任务，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对狗万客户端工作的指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念，推动高质量发展，继续深化财政管理改革，不断强化预算执行和预算绩效管理，切实保障民生支出和重点项目，为“十四五”开好局起好步、全区经济社会发展再上新台阶提供了强有力的支撑。

（一）2021年一般公共预算收支情况

1. 全区一般公共预算收支情况

2021年全区一般公共预算收入预计为75亿元，其中：税收收入57亿元，占比达到76%；非税收入18亿元。加上上年结余0.78亿元、预计上级税收返还8.36亿元和预计上级转移支付收入14.5亿元（含中央直达资金2.63亿元）、从预算稳定调节基金调入7亿元、调入资金等10亿元（含政府性基金调入7亿元）、债券转贷收入11.2亿元，全区一般公共预算总财力预计为126.84亿元。减去上解市级支出16.92亿元、债务还本支出10亿元、安排预算稳定调节基金5.4亿元，全年一般公共预算可支配财力预计为94.52亿元。全年一般公共预算支出预计为94.17亿元。财力与支出相抵，全区一般公共预算年终结余预计为0.35亿元。

2. 区本级一般公共预算收支情况

2021年区本级一般公共预算收入预计为60亿元，加上上年结余0.01亿元、预计上级税收返还8.36亿元和预计上级转移支付收入14.5亿元（含中央直达资金2.63亿元）、调入资金等10亿元（含政府性基金调入7亿元）、债券转贷收入11.2亿元、下级上解收入5.34亿元，区本级一般公共预算总财力预计为109.41亿元。减去预计上解市级支出16.92亿元、债务还本支出10亿元、预计对下转移支付支出15.4亿元、安排预算稳定调节基金5.4亿元，区本级一般公共预算可支配财力预计为61.69亿元。区本级一般公共预算支出预计为61.65亿元。财力与支出相抵，区本级一般公共预算年终结余预计为0.04亿元。

2021年区本级一般公共预算支出预计为61.65亿元，主要包括：

（1）一般公共服务支出6.15亿元

（2）公共安全支出6.94亿元

（3）教育支出11.84亿元

（4）科学技术支出1.48亿元

（5）文化旅游体育与传媒支出0.91亿元

（6）社会保障和就业支出8.28亿元

（7）卫生健康支出5.37亿元

（8）节能环保支出1.2亿元

（9）城乡社区支出10.28亿元

（10）农林水支出3.67亿元

（11）交通运输支出1.48亿元

（12）资源勘探工业信息等支出0.82亿元

（13）商业服务业等支出1.09亿元

（14）自然资源海洋气象等支出0.41亿元

（15）住房保障支出0.01亿元

（16）粮油物资储备支出0.16亿元

（17）灾害防治及应急管理支出0.93亿元

（18）债务付息支出0.64亿元

（二）2021年政府性基金预算收支情况

2021年全区政府性基金预算收入预计为49.42亿元，加上上年结转16.38亿元、上级转移支付收入0.5亿元、债券转贷收入30.02亿元、调入资金3.25亿元，政府性基金预算总财力预计为99.57亿元。全区政府性基金预算支出预计为40.73亿元，调出资金7亿元，专项债务还本支出19.89亿元。财力与支出相抵，全区政府性基金预算年终结余预计为31.95亿元。

2021年全区政府性基金预算支出预计为40.73亿元，主要包括：社会保障和就业支出0.01亿元、城乡社区支出25.98亿元、其他支出10.31亿元、债务付息支出4.42亿元、债务发行费用支出0.01亿元。其中，城乡社区支出主要包括：征地和拆迁补偿支出（国有土地使用权出让收入安排的支出）11.31亿元、农村基础设施建设支出（国有土地使用权出让收入安排的支出）12.88亿元、征地和拆迁补偿支出（国有土地收益基金安排的支出）1亿元、农业土地开发资金安排的支出0.47亿元、污水处理费安排的支出0.31亿元；其他支出主要包括：彩票公益金安排的支出0.18亿元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出10.13亿元。

（三）2021年国有资本经营预算收支情况

2021年全区国有资本经营预算收入预计为1141.4万元。未安排国有资本经营预算项目支出，预计向一般公共预算调出资金1141.4万元。

（四）2021年中央直达资金收支情况

2021年，我区收到中央直达资金2.63亿元，已全部按要求分配下达至具体执行单位；预计支出2.63亿元，支出进度为100%。具体分配和预计支出情况为：安排残疾人事业发展补助经费44.2万元，预计支出44.2万元；安排城乡居民基本养老保险补助经费2499万元，预计支出2499万元；安排城乡居民基本医疗保险补助6067万元，预计支出6067万元；安排城乡义务教育补助经费1752.8万元，预计支出1752.8万元；安排成品油税费改革转移支付5842万元，预计支出5842万元；安排基本公共卫生服务补助资金2844万元，预计支出2844万元；安排基本药物制度补助资金61.45万元，预计支出61.45万元；安排计划生育转移支付资金476万元，预计支出476万元；安排就业补助资金2787万元，预计支出2787万元；安排困难群众救助补助经费873.4万元，预计支出873.4万元；安排农村危房改造补助资金76.2万元，预计支出76.2万元；安排医疗服务与保障能力提升补助资金138万元，预计支出138万元；安排医疗救助补助资金268.3万元，预计支出268.3万元；安排优抚对象补助经费1468.8万元，预计支出1468.8万元；安排优抚对象医疗保险经费59.5万元，预计支出59.5万元；安排中央财政城镇保障性安居工程专项资金637万元，预计支出637万元；安排各项体制结算补助130万元，预计支出130万元。

（五）2021年地方政府债务情况

2021年全区政府债务限额158.85亿元，其中：一般债务22.27亿元、专项债务136.58亿元。2021年全区实有政府债务余额157.93亿元，其中：一般债务21.67亿元、专项债务136.26亿元。政府债务余额控制在市政府批准的政府债务限额内，政府债务风险总体可控，到期债务均能按期偿还，未发生逾期情况。

2021年全区到期一般债务10亿元，为2016年精武镇示范小城镇建设到期一般债券，通过发行再融资一般债券偿还；到期专项债务19.89亿元，为张家窝镇示范小城镇建设到期置换债券16亿元、王稳庄示范小城镇建设到期置换债券3.11亿元、丰产河提升改造项目到期置换债券0.78亿元，全部通过发行再融资专项债券偿还。2021年收到市财政局政府债券转贷收入41.22亿元，其中：一般债券1.2亿元，用于中北中学迁建工程、王稳庄中学迁建工程、津港公路（外环南路-西青津南界）拓宽改造工程和农业农村委农村生活污水治理工程；专项债券10.13亿元，用于大数据中心项目、绿色生态屏障一期建设、狗万客户端中医医院装修工程、狗万客户端南站科技商务区建设、张家窝镇知景道停车场、精武镇学府工业区基础设施提升改造、王稳庄示范镇热源替代改造工程和杨柳青大运河国家文化公园（元宝岛）等项目建设；再融资一般债券10亿元，用于偿还2016年精武镇示范小城镇建设到期一般债券；再融资专项债券19.89亿元，用于偿还张家窝镇示范小城镇建设到期置换债券、丰产河提升改造项目到期置换债券、王稳庄示范小城镇建设到期置换债券。

（六）2021年预算执行特点和财政主要工作

1.财政收入保持良好增长态势

今年以来，各街镇、各部门积极优化营商环境，不断激发市场主体发展活力，培育新的税收增长点；征收部门认真落实主体责任，细化征管措施，规范收入管理，做实做优财政收入。全区预计实现一般公共预算收入75亿元，增长10.9%，其中：税收收入57亿元，占比达到76%。主要税种中，除土地增值税由于上年清算基数较大原因出现下降外，其余税种均呈现较好的恢复性增长态势，保持了较好的收入质量。一般公共预算收入和税收收入规模继续保持在全市前列。

2.“三保”支出得到充分保障

严格落实“三保”支出优先保障原则，始终坚持“三保”支出在财政支出中的第一顺序，坚持国家标准在“三保”支出中的第一顺序。严格实行区级财政“三保”支出专户管理，留足库款资金优先用于“三保”支出。对于“三保”支出预算指标，在预算指标系统和国库集中支付系统中打上专门标识，加强数据统计和支出情况监测；同时，在国库集中支付环节新增6项监控预警规则，对不符合“三保”支出管理要求的支付申请进行自动拦截，防止“三保”资金被挪用、占用。加强街镇“三保”风险管控，对于“三保”有支付风险的街镇，一律不再安排财政资金用于其他方面，区财政通过停拨财力的方式将其“三保”资金暂存在区级国库，每次按“三保”支出实际金额拨付财力，确保“三保”支出不出现问题。

3.重点项目保障力度持续加强

认真落实区委、区政府决策部署，努力织密兜牢民生保障网。社会保障体系更加完善，积极落实各项扶残助困政策，及时足额发放农民养老补贴、就业补助、困难群众救助补助、残疾人生活补贴等各项资金，进一步做好城乡居民基本医疗保险、养老保险以及大病扶贫补助资金保障。医疗卫生机制更加完备，高效保障常态化疫情防控的各项经费，有序推进基本公共卫生服务建设，持续推动计划生育奖扶、特扶政策实施。教育事业高质量发展，推动南站一贯制学校、西青三幼、赤龙南小学、付村中学、王稳庄中学、中北中学等学校的改扩建项目，加大对学校教育基础设施设备购置的资金投入，落实义务教育免费教科书、民办学校生均补贴、家庭困难学生生活补助等经费保障。城乡居住环境得到有效改善，积极推动大气污染防治、水污染防治、土壤污染防治工作，加大对市容环境综合整治管理提升资金投入，支持园林绿化建设养管工作，加大道路及配套等市政基础设施工程资金保障力度。

4.财政改革稳步推进

一是切实加强预算执行管理。严格实施零基预算管理，全面落实严把支出关口真过紧日子要求，牢牢守住基本民生、基层运转支出底线，全力做好“六稳”“六保”、债务化解等重点领域资金保障。二是继续深化全面预算绩效管理。推进绩效管理有机融入预算管理的各个环节，组织开展了2020年度项目支出绩效自评、财政重点评价以及2021年度项目支出绩效目标执行监控，切实加强评价结果应用，推动提升财政资金使用效益。三是有序推动预算管理一体化改革。全面落实财政部和市财政局有关要求，按照《预算管理一体化规范》完成了系统部署、支出标准设定、运行调试以及用户操作培训等工作，改革成效及整体进度在全市处于领先水平。

5.政府债务风险防控持续强化

深刻认识防范化解债务风险的极端重要性，学习好、领悟好、落实好市“1+4”方案体系和我区落实举措，坚持目标导向，狠抓工作落实，总体债务风险在全市位于较低水平；不断夯实专项债券项目储备，积极争取新增政府专项债券额度，2021年共争取新增专项债券10.13亿元；多渠道筹集资金化解存量债务，通过加大土地出让、盘活存量资金资产、与金融机构协商债务缓释、借新还旧等方式落实偿债来源，确保按期偿还债务本息；健全完善防范化解债务风险各项工作机制，提前做好偿债应急预案，牢牢守住不发生债务违约风险底线。

二、2022年预算草案

2022年是全面贯彻落实区第十二次党代会精神的起步之年，也是新一届政府的开局之年，做好全年的工作意义重大。我们一定要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神及中央经济工作会议精神，以习近平总书记对狗万客户端工作提出的“三个着力”重要要求为元为纲，认真落实中央、市委和区委决策部署，认真执行区人大有关决议。坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，推动高质量发展，融入新发展格局。进一步优化支出结构，坚持政府过紧日子，保障民生领域和重点项目；继续深化财政改革，积极推进建立现代财政制度；加强债务管理，积极防范化解债务风险，积极为西青高质量发展贡献财政力量。

（一）2022年一般公共预算收支情况

1.全区一般公共预算收支情况

2022年全区一般公共预算收入预计为79.5亿元，预计增长6%，其中：税收收入61亿元，增长7%；非税收入18.5亿元。加上预计上年结余0.35亿元、预计税收返还和转移支付等上级补助收入15.71亿元、从预算稳定调节基金调入15.8亿元、调入资金等39.2亿元，全区一般公共预算总财力预计为150.56亿元。减去预计上解市级支出8.89亿元，全区一般公共预算可支配财力预计为141.67亿元。全区一般公共预算支出预计140.84亿元。财力与支出相抵，全区一般公共预算收支基本平衡。

2.区本级一般公共预算收支情况

2022年区本级一般公共预算收入预计为62亿元，其中：税收收入43.5亿元、非税收入18.5亿元。加上预计上年结余0.04亿元、预计税收返还和转移支付等上级补助收入15.71亿元、从预算稳定调节基金调入13.2亿元、调入资金等39.2亿元、下级上解收入3.9亿元，区本级一般公共预算总财力预计为134.05亿元。减去预计上解市级支出8.89亿元和对下转移支付支出14.47亿元，区本级一般公共预算可支配财力预计为110.69亿元。区本级一般公共预算支出预计110.24亿元。财力与支出相抵，区本级一般公共预算收支基本平衡。

2022年区本级一般公共预算支出预计110.24亿元，主要包括：

（1）一般公共服务支出7.49亿元

（2）公共安全支出8.17亿元

（3）教育支出13.13亿元

（4）科学技术支出1.2亿元

（5）文化旅游体育与传媒支出1.1亿元

（6）社会保障和就业支出10.55亿元

（7）卫生健康支出6.54亿元

（8）节能环保支出1.09亿元

（9）城乡社区支出42.77亿元

（10）农林水支出4.67亿元

（11）交通运输支出3亿元

（12）资源勘探工业信息等支出0.22亿元

（13）商业服务业等支出5.02亿元

（14）自然资源海洋气象等支出0.59亿元

（15）住房保障支出0.99亿元

（16）粮油物资储备支出0.12亿元

（17）灾害防治及应急管理支出0.9亿元

（18）债务付息支出0.66亿元

（19）债务发行费用支出0.01亿元

（20）预备费2亿元

（二）2022年政府性基金预算收支情况

1.全区政府性基金预算收支情况

2022年全区政府性基金预算收入预计为110.81亿元，加上预计上年结转收入31.95亿元、上级转移支付收入0.1亿元、债券转贷收入11亿元、调入资金4.68亿元，全区政府性基金预算总财力预计为158.54亿元。全区政府性基金预算支出预计为93.59亿元，调出资金32.5亿元，债务还本支出16亿元。财力与支出相抵，全区政府性基金预算年终结余16.45亿元。

2.区本级政府性基金预算收支情况

2022年区本级政府性基金预算收入预计为96.81亿元，加上预计上年结转收入31.95亿元、上级转移支付收入0.1亿元、债券转贷收入11亿元、调入资金4.68亿元，区本级政府性基金预算总财力预计为144.54亿元。区本级政府性基金预算支出预计为79.59亿元，调出资金32.5亿元，债务还本支出16亿元。财力与支出相抵，区本级政府性基金预算年终结余16.45亿元。

2022年区本级政府性基金预算支出79.59亿元，主要包括：社会保障和就业支出0.01亿元、城乡社区支出74.69亿元、其他支出0.18亿元、债务付息支出4.68亿元、债务发行费用支出0.03亿元。其中，城乡社区支出主要包括：征地和拆迁补偿支出（国有土地使用权出让收入安排的支出）43.67亿元、农村基础设施建设支出25亿元、农业农村生态环境支出0.01亿元、农业土地开发资金安排的支出1亿元、征地和拆迁补偿支出（国有土地收益基金支出）5亿元、污水处理费安排的支出0.01亿元。

（三）2022年国有资本经营预算收支情况

2022年全区国有资本经营预算收入预计为1140万元。2022年未安排国有资本经营预算支出，预计向一般公共预算调出资金1140万元。

（四）2022年财政拨款安排的“三公”经费支出预算情况

2022年全区财政拨款安排的“三公”经费支出预计为1290万元，其中：因公出国（境）费50万元、公务用车购置费300万元、公务用车运行维护费900万元、公务接待费40万元。

三、改革创新，迎难而上，高质量开展各项财政工作任务

（一）多措并举引育财源税源。大力优化营商环境，切实加大财税支持力度，全面落实各项减税降费政策和财政扶持政策，发挥大项目支撑带动作用，吸引重点企业、配套产业落户我区。大力开展招商引资，做好重点税源企业管理和服务工作，夯实实体经济的发展基础，培育新的税收增长点。落实征收部门主体责任，细化征管措施，严格防范税收跑冒滴漏。积极盘活政府存量资源（资产），有关招标、拍卖、出租、处置收入全额上缴国库；严格国有资本收益收缴管理，将符合条件的所有国有资本收益全部纳入预算。紧盯全年财政收入目标，密切关注经济形势变化对财政收入的影响，加强经济运行分析，强化收入预期管理。

（二）持续提升财政支出质量。预算安排将落实区委、区政府重大决策部署作为首要任务，增强对重大战略任务和发展规划的财力保障。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线。不折不扣落实真过紧日子要求，进一步严控一般性支出和“三公”经费。严格实施零基预算，坚决打破固化格局，坚持量入为出、实事求是的原则安排财政支出。逐步健全支出标准体系，进一步完善公用经费分类分档定额标准，精准保障各单位运转需求；推进项目支出标准体系建设，探索出台分类分档项目支出标准，运行成熟后逐步扩展至不同领域。

（三）有序推进预算管理一体化改革。全面贯彻落实财政部和狗万客户端市关于预算管理一体化改革工作要求，紧跟狗万客户端市一体化系统更新改造进度，主动适应一体化系统新的要求，着重掌握系统操作和新的业务规范要求。重点加强项目库管理，2022年起，项目库常年开放，单位可提前谋划项目、制定具体实施计划，按照规定程序办理项目入库，所有入库项目按轻重缓急进行排序，未入库项目不得安排预算。建立重点支出跟踪追溯机制，覆盖从区级单位到各街镇、从财政到最终用款的企业和个人，实时核查资金是否存在违规使用、虚报冒领等问题。

（四）继续推动绩效管理提质增效。完善事前绩效评估机制，新增重大政策和项目必须实施事前评估，重点论证立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等，评估结果作为申请预算的必备要件。建立项目预算评审制度，所有纳入年度预算的项目都要由各部门出具自评报告，评审结果作为安排预算的前置条件。加强项目绩效目标管理，所有预算资金批复和调剂文件，必须附带或调整绩效目标。强化预算绩效结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。

（五）进一步推进财政信息公开。加大政府预决算和部门预决算公开力度，大力推进财政政策公开。严格落实预算法实施条例相关要求，各部门、各单位都要将预决算报表和说明依法依规向社会公开。推进政府投资基金、收费基金、国有资本收益、政府采购意向等信息按规定向社会公开。推进民生项目信息公示公开，探索公开项目内容、享受范围、补助标准、受益人情况等。细化预决算公开内容，推动管理制度、绩效目标、预算安排、项目明细、资金使用、绩效评价结果等向社会公开。

（六）科学修订完善区与街镇财政体制。认真开展调研座谈和征求意见，分析总结当前区与街镇财政体制存在的优势和不足，在充分调研论证的基础上，科学、合理修订完善区与街镇财政体制实施方案并于2022年年底前通过区政府正式印发，逐步建成权责清晰、财力协调、区域均衡的区与街镇财政体制。

（七）统筹推进债务管控和风险化解工作。严控新增债务，强化政府债务限额管理，积极争取新增政府债券额度，严格落实偿债资金来源，加快专项债券发行使用，尽快形成实物工作量。坚持以合力强效力，在保持财政流动性的基础上，把整合配置政府各类资产资源、推动融资平台市场化转型作为主要途径，聚焦偿还债务本金逐步消化存量债务。坚持系统思维，强化市场理念，进一步优化债务结构、降低债务成本，做到以时间换空间、长短期相结合，为化解存量债务风险赢得主动。继续落实好债务统计监测机制和债务偿债来源报告制度，提前制定工作方案和应急预案，确保资金链不出风险。

各位代表，2022年全区财政收支矛盾依然突出，统筹财政收支平衡和深化财政管理改革的任务十分艰巨。我们一定要按照区委区政府的决策部署和区十八届人大一次会议确定的预算任务，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，强化重点项目和重点改革任务的资金保障，全面深化预算管理制度改革，加快建立现代财政体制，为建设社会主义现代化西青提供坚实保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

专业名词解释

1. 一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2. 税收返还：指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革、2016年全面推开营改增试点改革后，对原属于地方的收入划为中央收入部分，给予地方的补偿。包括增值税、消费税返还，所得税基数返还，成品油税费改革税收返还，以及增值税“五五分享”税收返还。

3. 转移支付：指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。

4. 调入（调出）资金：指不同预算性质资金之间相互调入（调出）的资金。

5. 预算稳定调节基金：指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，一般公共预算设置的储备性资金。

6. 政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

7. 国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

8. 民生支出：指财政用在与人民群众生活直接相关的教育、卫生健康、文体传媒、农林水利、社保就业等方面的支出，以及与人民群众生活密切相关的公共基础设施建设等方面支出。

9. “三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。我区2022年公务用车购置及运行维护费支出主要用于区政府公务用车平台以及区公安分局等执法部门更新购置一般公务、执法执勤等公务用车并进行车辆运行维护。

10. 非税收入：指各级政府及其所属部门和单位依法利用行政权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务收入以外的财政收入。

11. 预算绩效管理：指在预算管理中融入绩效理念和方法，将事前评估、绩效目标设定、绩效监控、绩效评价及结果应用等管理纳入预算编制、执行、监督的全过程，推进预算管理和绩效管理融合，建立以服务质量、投入成本和实施效果为重要考核内容，以结果为导向配置公共资源的预算管理模式。

12. 六稳：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。

13. 六保：指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。