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——在狗万客户端第十八届人大常委会第五次会议上

狗万客户端财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会作关于狗万客户端2021年财政决算草案情况的报告，请予审议。

一、2021年财政收支决算情况

2021年是中国共产党成立100周年，也是实现“十四五”发展目标的夯基之年。一年来，面对错综复杂的国内外宏观环境、艰巨繁重的改革发展任务，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对狗万客户端工作的指示批示精神，严格执行区第十七届人大八次会议批准的预算，进一步优化支出结构，坚持政府真过紧日子，切实保障基本民生、基层运转和重点项目支出；继续深化财政改革，不断强化预算执行和预算绩效管理；加强债务管理，积极防范化解债务风险，圆满完成各项财政重点工作，全区决算情况总体良好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

（一）2021年一般公共预算收支决算情况

全区一般公共预算收入69.41亿元，同比增长2.65%，其中：税收收入53.92亿元、增长2.29%，非税收入15.49亿元、增长3.94%。加上上级税收返还收入8.36亿元、转移支付收入14.2亿元、上年结余0.78亿元、动用预算稳定调节基金16.51亿元、调入资金15.34亿元（含从基金预算调入6.78亿元、从国资预算调入0.11亿元、从其他资金调入8.45亿元），债券转贷收入11.2亿元，一般公共预算总财力为135.8亿元。减去上解市级支出12.69亿元、一般债务还本支出10亿元，一般公共预算可支配财力为113.11亿元。全区一般公共预算支出为103.61亿元，安排预算稳定调节基金0.87亿元、调出资金2.44亿元，一般公共预算结余为6.19亿元，全部为项目结转资金。

1.区本级一般公共预算收支决算情况

2021年区本级一般公共预算收入54.87亿元，同比增长11.89%，加上上级税收返还收入8.36亿元、转移支付收入14.2亿元，街镇上解收入5.34亿元，上年结余0.01亿元，调入资金14.1亿元（含从基金预算调入6.78亿元、从国资预算调入0.11亿元、从其他资金调入7.21亿元），动用预算稳定调节基金9.37亿元，债券转贷收入11.2亿元，区本级一般公共预算总财力为117.44亿元。减去上解市级支出12.69亿元、对街镇转移支付支出14.66亿元、一般债务还本支出10亿元，区本级一般公共预算可支配财力为80.09亿元。区本级一般公共预算支出为71.54亿元，安排预算稳定调节基金0.09亿元、调出资金2.44亿元，区本级一般公共预算结余为6.02亿元，全部为项目结转资金。

2021年区本级一般公共预算支出71.54亿元，主要包括：

（1）一般公共服务支出7.85亿元

（2）公共安全支出7.61亿元

（3）教育支出10.9亿元

（4）科学技术支出1.6亿元

（5）文化旅游体育与传媒支出1.1亿元

（6）社会保障和就业支出8.94亿元

（7）卫生健康支出7.19亿元

（8）节能环保支出0.92亿元

（9）城乡社区支出12.23亿元

（10）农林水支出5.32亿元

（11）交通运输支出2.2亿元

（12）资源勘探工业信息等支出0.81亿元

（13）商业服务业等支出1.13亿元

（14）自然资源海洋气象等支出0.68亿元

（15）住房保障支出1.07亿元

（16）粮油物资储备支出0.21亿元

（17）灾害防治及应急管理支出1.16亿元

（18）债务付息支出0.61亿元

（19）债务发行费用支出0.005亿元

2.街镇级一般公共预算收支决算情况

2021年街镇级一般公共预算收入14.54亿元，剔除西青开发区管理运营体制改革因素，同比增长1.28%，加上区级补助收入14.66亿元和上年结余0.77亿元，动用预算稳定调节基金7.14亿元，调入资金1.24亿元，街镇级一般公共预算总财力为38.36亿元。减去上解区级支出5.34亿元，街镇级一般公共预算可支配财力为33.02亿元。街镇级一般公共预算支出为32.07亿元、安排预算稳定调节基金0.78亿元，街镇级一般公共预算结余为0.17亿元，全部为项目结转资金。

2021年街镇级一般公共预算支出32.07亿元，主要包括：

（1）一般公共服务支出5.6亿元

（2）公共安全支出0.61亿元

（3）教育支出8.54亿元

（4）科学技术支出0.02亿元

（5）文化旅游体育与传媒支出0.09亿元

（6）社会保障和就业支出3.33亿元

（7）卫生健康支出1.87亿元

（8）节能环保支出0.42亿元

（9）城乡社区支出8.34亿元

（10）农林水支出2.8亿元

（11）资源勘探工业信息等支出0.01亿元

（12）商业服务业等支出0.35亿元

（13）住房保障支出0.01亿元

（14）灾害防治及应急管理支出0.07亿元

3.2021年预备费使用情况

全区年初预算安排预备费2.29亿元。其中区本级安排预备费2亿元，实际动用0.74亿元用于安排疫情防控支出，预备费余额1.26亿元年末收回用于平衡年度预算。

4.2021年财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

全区2021年财政拨款安排的“三公”经费支出1287.11万元，比2020年下降0.59%，主要是各街镇、各部门继续全面落实严把支出关口真过紧日子要求，从严控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费为零、公务用车购置费281.38万元、公务用车运行维护费939.88万元、公务接待费65.85万元。

区本级2021年财政拨款安排的“三公”经费支出1233.01万元，其中：因公出国（境）费为零、公务用车购置费281.38万元、公务用车运行维护费888.66万元、公务接待费62.97万元。

街镇级2021年财政拨款安排的“三公”经费支出54.1万元，其中：因公出国（境）费为零、公务用车购置费为零、公务用车运行维护费51.22万元、公务接待费2.88万元。

（二）2021年政府性基金预算收支决算情况

全区政府性基金预算收入40.53亿元，同比下降35.98%，加上上级转移支付-0.07亿元和上年结余16.38亿元，新增专项债券转贷收入30.02亿元，调入资金4.49亿元，政府性基金预算总财力为91.35亿元。减去债务还本支出19.89亿元，政府性基金可支配财力为71.46亿元。政府性基金支出33.15亿元、调出资金6.78亿元，政府性基金结余为31.54亿元，全部为项目结转资金。

全区政府性基金预算支出33.15亿元，主要包括：

（1）社会保障和就业支出0.01亿元

（2）城乡社区支出20.18亿元

（3）其他支出8.53亿元

（4）债务付息支出4.42亿元

（5）债务发行费用支出0.02亿元

（三）2021年国有资本经营预算收支决算情况

2021年，全区国有资本经营预算收入0.11亿元，加上上级转移支付0.03亿元，国有资本经营预算总财力为0.14亿元。全年国有资本经营预算支出0.01亿元，向一般公共预算调出资金0.11亿元，国有资本经营预算结余为0.02亿元，全部为项目结转资金。

（四）2021年转移支付决算情况

1.狗万客户端市对我区转移支付情况

一般公共预算方面，2021年市对我区转移支付22.56亿元，比上年减少1.85亿元，其中：市级返还性收入8.36亿元、一般性转移支付收入12.79亿元、专项转移支付收入1.41亿元；我区上解市级支出12.69亿元，比上年增加4.24亿元，其中：体制上解支出3.2亿元，专项上解支出9.49亿元。上解市级支出较往年大幅增加，主要是因为2021年市财政一次性上解我区“城乡建设用地增减挂钩节余指标跨省调剂”资金7.5亿元。

政府性基金预算方面，2021年市对我区转移支付-0.07亿元，比上年减少6.81亿元；我区无上解市级支出，比上年减少0.02亿元。狗万客户端市对我区转移支付金额较往年大幅下降，主要是因为2021年中央财政不再下达抗疫特别国债资金。

国有资本经营预算方面，2021年市对我区转移支付0.03亿元，比上年增加0.02亿元。

2.区对街镇转移支付情况

一般公共预算方面，2021年区对街镇转移支付14.66亿元，其中：返还性收入0.45亿元、一般性转移支付12.38亿元、专项转移支付1.83亿元；街镇上解区级支出5.34亿元，其中：体制上解支出3.52亿元，专项上解支出1.82亿元。

政府性基金预算方面，2021年区对街镇转移支付3.11亿元，全部为专项补助收入。

（五）2021年政府债务情况

1.2021年政府债务限额和余额情况

市财政局核定我区2021年地方政府债务限额158.85亿元，其中：一般债务限额22.27亿元、专项债务限额136.58亿元。2021年初全区实有政府债券146.6亿元，全部为政府债券，其中：一般债务20.47亿元、专项债务126.13亿元；全年发行政府债券41.22亿元，偿还到期债券本金29.89亿元；2021年末全区实有政府债务157.93亿元，其中：一般债务21.67亿元、专项债务136.26亿元。政府债务余额控制在市财政局批准的政府债务限额内。

2.2021年地方政府债券发行情况

2021年市财政局共代我区发行新增政府债券11.33亿元，其中一般债券1.2亿元，具体为辛口镇2019年农村生活污水治理工程项目0.2亿元、中北中学和王稳庄中学迁建工程项目0.8亿元、津港公路（外环南路-西青津南界）拓宽改造工程项目0.2亿元；专项债券10.13亿元，全部为其他地方自行试点项目收益专项债券，具体为杨柳青大运河国家文化公园（元宝岛）项目2.5亿元、精武镇学府工业区基础设施提升改造项目1.1亿元、狗万客户端大数据中心项目1.4亿元、车联网先导区一期智能基础设施及应用平台建设工程项目0.9亿元、狗万客户端中医医院装修工程0.7亿元、狗万客户端绿色生态屏障一期建设项目1.5亿元、狗万客户端南站科技商务区建设项目1亿元、张家窝镇知景道停车场项目0.6亿元、王稳庄示范镇热源替代改造工程0.43亿元。2021年通过市财政局发行再融资债券29.89亿元，其中再融资一般债券10亿元，用于偿还2016年精武镇示范小城镇项目到期一般债券本金；再融资专项债券19.89亿元，用于偿还2016年张家窝示范小城镇到期置换专项债券本金16亿元、2016年张家窝镇丰产河提升和改造项目置换专项债券本金0.78亿元，2016年王稳庄示范小城镇建设项目到期置换专项债券本金3.11亿元。

3.2021年地方政府债券还本付息情况

2021年，我区严格按照市财政局政府债券转贷协议，分年度将还本付息资金纳入年度预算，及时足额向市财政局上交债券还本付息资金。2021年全年应偿还政府债券到期本息共计34.93亿元，其中到期政府债券本金29.89亿元，到期政府债券利息5.04亿元。

1.到期政府债券本金29.89亿元，具体为精武镇示范镇建设新增债券到期10亿元，王稳庄镇示范小城镇建设置换债券到期3.11亿元，张家窝镇示范小城镇建设置换债券到期16亿元，张家窝镇丰产河提升和改造项目置换债券到期0.78亿元，上述到期政府债券本金均通过发行再融资债券偿还。

2.到期政府债券利息5.03亿元，其中一般债券利息0.61亿元，专项债券利息4.42亿元，均纳入2021年预算，2021年一般公共预算支付债券利息0.61亿元，政府性基金预算支付债券利息4.42亿元。

二、财政预算执行特点和财政主要工作

（一）财政收入保持恢复性增长态势

2021年，各街镇、各部门积极优化营商环境，不断激发市场主体发展活力，培育新的税收增长点；征收部门认真落实主体责任，细化征管措施，规范收入管理，做实做优财政收入。全区实现一般公共预算收入69.41亿元，增长2.65%，其中：税收收入53.92亿元，占比达到77.68%。主要税种中，除土地增值税由于上年清算基数较大的原因出现下降外，其余税种均呈现较好的恢复性增长态势，保持了较好的收入质量。一般公共预算收入和税收收入规模继续保持在全市前列。

（二）“三保”支出得到充分保障

严格落实“三保”支出优先保障原则，始终坚持“三保”支出在财政支出中的第一顺序，坚持国家标准在“三保”支出中的第一顺序。严格实行区级财政“三保”支出专户管理，留足库款资金优先用于“三保”支出。对于“三保”支出预算指标，在预算指标系统和国库集中支付系统中打上专门标识，加强数据统计和支出情况监测；同时，在国库集中支付环节新增6项监控预警规则，对不符合“三保”支出管理要求的支付申请进行自动拦截，防止“三保”资金被挪用、占用。加强街镇“三保”风险管控，对于“三保”有支付风险的街镇，一律不再安排财政资金用于其他方面支出，区财政通过停拨财力的方式将其“三保”资金暂存在区级国库，每次按“三保”支出实际金额拨付财力，确保“三保”支出不出现问题。

（三）重点项目保障力度持续加强

认真落实区委、区政府决策部署，努力织密兜牢民生保障网。社会保障体系更加完善，积极落实各项扶残助困政策，及时足额发放农民养老补贴、就业补助、困难群众救助补助、残疾人生活补贴等各项资金，进一步做好城乡居民基本医疗保险、养老保险以及大病扶贫补助资金保障。医疗卫生机制更加完备，高效保障常态化疫情防控的各项经费，有序推进基本公共卫生服务建设，持续推动计划生育奖扶、特扶政策实施。教育事业高质量发展，推动南站一贯制学校、西青三幼、赤龙南小学、付村中学、王稳庄中学、中北中学等学校的改扩建项目，加大对学校教育基础设施设备购置的资金投入，落实义务教育免费教科书、民办学校生均补贴、家庭困难学生生活补助等经费保障。城乡居住环境得到有效改善，积极推动大气污染防治、水污染防治、土壤污染防治工作，加大对市容环境综合整治管理提升资金投入，支持园林绿化建设养管工作，加大道路及配套等市政基础设施工程资金保障力度。

（四）财政改革稳步推进

一是切实加强预算执行管理。严格实施零基预算管理，全面落实严把支出关口真过紧日子要求，牢牢守住基本民生、基层运转支出底线，全力做好“六稳”“六保”、债务化解等重点领域资金保障。二是继续深化全面预算绩效管理。推进绩效管理有机融入预算管理的各个环节，组织开展了2020年度项目支出绩效自评、财政重点评价以及2021年度项目支出绩效目标执行监控，切实加强评价结果应用，推动提升财政资金使用效益。三是有序推动预算管理一体化改革。全面落实财政部和市财政局有关要求，按照《预算管理一体化规范》完成了系统部署、支出标准设定、运行调试以及用户操作培训等工作，改革成效及整体进度在全市处于领先水平。

（五）政府债务风险防控持续强化

深刻认识防范化解债务风险的极端重要性，学习好、领悟好、落实好市“1+4”方案体系和我区落实举措，坚持目标导向，狠抓工作落实，总体债务风险在全市位于较低水平；不断夯实专项债券项目储备，积极争取新增政府专项债券额度，2021年共争取新增专项债券10.13亿元；多渠道筹集资金化解存量债务，通过加大土地出让、盘活存量资金资产、与金融机构协商债务缓释、借新还旧等方式落实偿债来源，确保按期偿还债务本息；健全完善防范化解债务风险各项工作机制，提前做好偿债应急预案，牢牢守住不发生债务违约风险底线。

（六）自觉接受人大和审计监督

深入贯彻落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》《狗万客户端市预算审查监督条例》等文件精神和区人大有关要求，进一步改进预决算编制，积极接受人大审查监督。认真落实区人大及其常委会有关决议，对区人大财经委提出的审查意见逐项研究、积极改进，及时报告落实工作安排和进展情况。积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见，及时回应关切，做好解释说明工作，使财政工作更加符合民心民意。坚持解决具体问题与建立长效机制同步推进，严肃整改审计查出的突出问题，压实责任、强化监督，不断完善支出预算和政策体系。

主任、各位副主任、各位委员，2021年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我们圆满地完成了财政改革、预算管理等各项工作任务，为“十四五”规划开好头起好步、全区经济社会发展再上新台阶提供了强有力的支撑。2022年，我们一定按照区委、区政府的决策部署和区十八届人大一次会议确定的预算任务，改革创新，迎难而上，进一步优化支出结构，加强民生领域和重点项目保障；继续深化财政改革，积极推进建立现代财政制度；加强债务管理，有效防范化解债务风险，积极为西青高质量发展继续贡献财政力量，以实际行动迎接党的二十大胜利召开！

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名词解释

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1.一般公共预算收支决算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面收支预算的最终执行结果。

2.转移支付：指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。

3.一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，下级政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

4.专项转移支付：指上级政府对承担委托事务的下级政府，给予具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予具有指定用途的奖励或补助。

5.税收返还：指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革以及2016年营改增改革后，对原属于地方的收入划为中央收入部分，给予地方的补偿。包括增值税、消费税返还，所得税基数返还，以及成品油税费改革税收返还。

6.调入（调出）资金：指不同性质资金之间的调入（调出）收入。

7.预算稳定调节基金：指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，一般公共预算设置的储备性资金。

8.预备费：指一般公共预算按照一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

9.“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费用、公务招待费、公务用车购置和运行维护费。

10.政府性基金预算收支决算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集资金，专项用于特定公共事业发展收支预算的最终执行结果。

11.国有资本经营预算收支决算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算的最终执行结果。

12.“三保”支出：指保基本民生、保工资、保运转等方面支出。

13.六稳：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。

14.六保：指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。